記�4�24日從證監(jiān)�(huì)獲悉,為深入推�(jìn)和持�(xù)鞏固�“�(guó)九條”以來(lái)打擊和防范上市公司財(cái)�(wù)造假工作成效,近日證�(jiān)�(huì)部署�2026年打擊和防范上市公司�(cái)�(wù)造假專項(xiàng)行動(dòng)�
2024�7月國(guó)�(wù)院辦公廳�(zhuǎn)�(fā)中國(guó)證監(jiān)�(huì)等六部門(mén)《關(guān)于�(jìn)一步做好資本市�(chǎng)�(cái)�(wù)造假綜合懲防工作的意�(jiàn)》以�(lái),證�(jiān)�(huì)已經(jīng)先后組織了兩輪打擊和防范上市公司�(cái)�(wù)造假專項(xiàng)行動(dòng),重�(diǎn)針對(duì)空轉(zhuǎn)走單虛假�(mào)�、濫用總額法夸大�(yíng)�、調(diào)節(jié)收入確認(rèn)�(shí)�(diǎn)粉飾�(yè)�(jī)等突出問(wèn)�,累�(jì)查辦各類�(cái)�(wù)造假案件線索263起(含大股東侵占上市公司資金�,已正式作出行政處罰決定107起(罰沒(méi)款合�(jì)33億余元),嚴(yán)肅查處了紫天科技、東方集�(tuán)、高鴻股份等重點(diǎn)案件,東方通、立方數(shù)�、長(zhǎng)藥控股等18家嚴(yán)重造假公司被強(qiáng)制退��
�(jù)介紹,本次專�(xiàng)行動(dòng)更加突出早發(fā)�(xiàn)、強(qiáng)防范、優(yōu)�(jī)制三�(xiàng)目標(biāo),一體推�(jìn)�(fā)�(xiàn)、懲�、退�、投保有�(jī)銜接,聚焦四方面重點(diǎn)任務(wù)�
一是�(jìn)一步嚴(yán)密監(jiān)管發(fā)�(xiàn)�(wǎng)�(luò)。優(yōu)化分類監(jiān)�,加�(qiáng)�(yù)警信�(hào)常態(tài)化監(jiān)�(cè)排查。強(qiáng)化監(jiān)管大�(shù)�(jù)�(cāng)�(kù)信息查詢,強(qiáng)化財(cái)�(wù)舞弊�(jiān)管AI大模型應(yīng)�。加快建�(shè)�(cái)�(wù)舞弊非現(xiàn)�(chǎng)�(jiān)�(cè)和發(fā)�(xiàn)中心,加快建�(shè)第三方配合造假�(jiān)�(cè)中心�
二是�(jìn)一步落�(shí)�(yán)懲重罰要求。堅(jiān)決落�(shí)造假退�、占用償還、退市不免責(zé)的監(jiān)管要�。堅(jiān)決向公安�(jī)�(guān)移送一批涉嫌欺詐發(fā)�、違�(guī)披露、背信損害上市公司利益的案件線索�
三是�(jìn)一步構(gòu)筑公司和中介把關(guān)兩道防線。切�(shí)約束控股股東、實(shí)際控制人行為。壓�(shí)董事�(huì)秘書(shū)、獨(dú)立董事和審計(jì)委員�(huì)職責(zé)。鼓�(lì)保薦、審�(jì)等中介機(jī)�(gòu)及其從業(yè)人員積極“吹哨”,對(duì)于在�(fā)�(xiàn)造假行為�(shí)主動(dòng)�(bào)告的,依法從輕或減輕處罰�
四是�(jìn)一步完善綜合懲防長(zhǎng)效機(jī)�。在全力推�(jìn)基礎(chǔ)制度建設(shè)的同�(shí),優(yōu)化上市公司監(jiān)管執(zhí)法信息統(tǒng)籌發(fā)�,提升執(zhí)法威懾效果;大力推�(jìn)貫通式一體化�(zhí)�,提升發(fā)�(xiàn)查處效率。�(jìn)一步發(fā)揮投資者保�(hù)�(jī)�(gòu)示范引導(dǎo)作用,推�(dòng)更多代表人訴�、其他支持訴訟等典型案例落地。完善第三方配合造假�(wèn)題線索移送機(jī)�,加大跨部門(mén)信息共享與數(shù)�(jù)交互,探索更多可�(fù)制可推廣的發(fā)�(xiàn)、懲處、預(yù)防工作經(jīng)�(yàn)�
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